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¿Qué es Gestión de tesorería corporativa?

Gestión de tesorería corporativa es el proceso que una organización utiliza para administrar su flujo de efectivo. Algunas organizaciones llaman gestión de la Tesorería de esta función porque con frecuencia el Tesorero de la organización es responsable del proceso. El proceso incluye la política de ajuste, gestión de colecciones, realizar inversiones a corto plazo y gestión de riesgos. Cada organización crea e implementa su propio proceso de administración de efectivo.
La empresa establece su política con respecto a la extensión de crédito, condiciones de pago, procesos de cobranza y la inversión de efectivo. Cada una de estas áreas es un factor en el proceso de gestión de efectivo corporativo. La política de extensión de crédito es administrada en base a la situación de riesgo de la organización. Se establece los plazos de pago concedidos a un grupo específico de clientes para gestionar la posición de efectivo de la empresa. Algunos clientes pueden recibir ventanas de pago corto, mientras que otros clientes pueden tener un tiempo más largo pagar facturas.
Una organización debe determinar cómo logrará su riesgo. Algunas empresas son cómodas con un mayor grado de riesgo para recibir un mayor retorno de algunas de sus inversiones. Estas organizaciones pueden determinar en sus políticas de gestión de efectivo corporativo que se extienden crédito a un grupo mayor de clientes. Algunos de estos clientes no podrán hacer sus pagos, pero al aumentar el número de clientes a quien se extiende el crédito, es probable que ganar más negocio que pierde la empresa.
Procesos de cobranza también varían por compañía y base de clientes. Algunas empresas deciden automatizar todas o una parte del recordatorio del proceso de recolección. Otras empresas pueden seguir los patrones de pago de sus clientes para determinar cuándo es necesario un recordatorio. Todavía otras empresas pueden usar un palo y la zanahoria la filosofía para mejorar colecciones, donde el cliente recibe un descuento si el cliente paga antes, pero está sujeto a un cargo de intereses si el cliente paga tarde. Cada programa de manejo del efectivo empresarial debe personalizarse a la empresa y sus clientes con el fin de aumentar el flujo de efectivo de la empresa.
Algunas empresas hacen inversiones a corto plazo utilizando el efectivo exceso dentro de las cuentas de la compañía en un día dado. Los procesos utilizados para determinar cuánto dinero está por encima de las necesidades diarias de la empresa son normalmente incluidos en el plan de manejo de efectivo corporativo. El Tesorero realizará una inversión de sólo ese dinero que la empresa no va a utilizar en un día o período de tiempo. Muchas grandes empresas hacen las inversiones a corto plazo sobre una base diaria, mientras que las empresas más pequeñas podrían hacer la inversión sobre una base semanal o mensual.
Artículo aportado por el equipo de colaboradores.

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